Theses et Memoires de l'universite d'Antananarivo

Resume

le métier bancaire est un métier à risques. de ce fait, tout engagement ne peut être opéré sans une étude approfondie de dossiers et une constatation des risques à encourir. ce présent mémoire intitulé « contribution à la minimisation des risques dans le cadre de l’octroi de crédits aux pmi-mpe » met en valeur l’ampleur de la notion de risques, qui demeure la principale préoccupation de la banque dans son activité d’intermédiation. si la première analyse se focalise dans les défaillances opérationnelles, la deuxième, quant à elle, se porte sur les risques nés de l’emprunteur. respectivement, ces derniers concernent « le risque de non remboursement à l’échéance et celui de la non récupération définitive des créances » et « le risque de liquidité et des prix ». a partir de ces problèmes rattachés à l’octroi de crédit, nous avons proposé des solutions que nous estimons pouvoir les résoudre même si les risques ne sont jamais totalement remédiables, ni maîtrisables, « le risque zéro étant inexistant ». afin d’optimaliser les tâches relatives à la détection des risques sur l’emprunteur, il s’avère utile d’atténuer les défaillances opérationnelles. de ce fait, l’amélioration de l’organisation au niveau des agents commerciaux ou gestionnaires des comptes n’est pas à exclure, la consolidation d’effectif des agents du risque, particulièrement les analystes, est indispensable étant donné l’élargissement de la clientèle de la banque. et pour plus de fluidité dans la réalisation des tâches. en outre, la possession d’informations complètes, fiables voire étendues, sur sa clientèle permet d’assurer l’efficacité et la crédibilité de l’analyse. ensuite, la correspondance de l’ampleur du crédit octroyé à la qualité de l’emprunteur joue beaucoup dans la restitution des fonds par cette dernière. par ailleurs, même si les sûretés ne jouent qu’un rôle psychologique en étant un élément de contrainte sur l’emprunteur, leur renforcement par mesure de prudence, permet d’atténuer le risque de non-récupération définitive des créances. aussi, par l’anticipation du retard de remboursement du client et la limitation du volume des ressources à court terme à affecter dans les opérations de crédit à long terme, le risque d’insuffisance de liquidité en possession de la banque seront réduits. l’utilisation du taux plafond et taux révisable dans les placements permet à la banque de couvrir les éventuelles variations à la hausse du taux de ses créanciers. s’agissant de la fluctuation du taux de change et la compensation des dettes et des créances de même nature, libellés en même devise sont utiles dans les placements en devises. enfin, l’implantation d’une cellule de vérification de dossiers est indispensable dans la prévention de risques opérationnels, étant donné l’importance de la qualité et de la nature des documents constitués dans l’analyse de risques. en outre, l’adoption d’une politique de gestion de risque s’avère inéluctable vu les fréquentes précarités politiques et économiques qui gagnent le pays. ainsi, dans l’application de ces solutions, on attend du banquier, notamment des agents du risque, une large ouverture d’esprit, une connaissance parfaite de sa clientèle et un sens très poussé du risque afin d’améliorer la rentabilité de l’activité d’intermédiation, d’assurer la pérennité et la croissance de la boa madagascar dans le secteur bancaire. par ailleurs, les suggestions et les recommandations prises dans ce présent mémoire n’engagent pas les points de vue des décideurs, ni la responsabilité de l’auteur mais doivent être utilisées comme un document de travail. toutefois, nous espérons avoir apporté de suggestions aux problèmes majeurs que rencontre boa madagascar dans l’exploitation de son activité d’octroi de crédit.

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